長期的ビジョンで見れば「手厚い補償」も
春から初夏にかけて、サラリーマン界隈やSNSで毎年必ずと言っていいほど話題になるのが、「4〜6月は残業を抑えないと、秋からの社会保険料が高くなって損をする」という説です。
「手取りが減るなんて絶対に嫌だ！」と、この時期だけ意図的に残業をセーブしているビジネスパーソンも多いのではないでしょうか。
先に結論を言います。「残業しない方が得」というのは、長い目で見たら大嘘（おお嘘）です。
経営者の視点、そして老後や万が一のリスクを見据える一人の人間として、この「4〜6月残業損する論」の裏側にある本当の損得勘定を、分かりやすく解説します。
そもそも、なぜ4〜6月の残業が天引きに響くのか？
仕組みはいたってシンプルです。
会社員が毎月給料から引かれている社会保険料（厚生年金・健康保険・介護保険）は、毎月細かく計算されているわけではありません。
原則として、「4月、5月、6月の3カ月間に支給された給料の平均額」をベースに区分（標準報酬月額）が決まり、それがその年の9月から翌年8月までの丸1年間、ずーっと適用されるルールになっているからです。この給料には、当然「残業代」も含まれます。
試算によると、普段の給料が30万円の人が、4〜6月にたまたま残業が多くて平均35万円に跳ね上がった場合、月々の社会保険料は約8,900円アップ、年間で約10万7,000円も負担が増える計算になります。
これだけ見たら、確かに「4〜6月は残業しない方が得じゃん！」と思ってしまいますよね。
でも、これには「見落とされがちな大きなメリット」がごっそり抜け落ちているんです。
社会保険料は「掛け捨ての税金」ではない！増額される4つのメリット
ここが一番大切なポイントですが、社会保険料は税金と違って「取られ損」ではありません。
「多く払った分だけ、自分や家族に戻ってくる保障が手厚くなる保険」なんです。
標準報酬月額が上がることで、具体的に以下の4つのメリットが手に入ります。
① 【一生涯の得】もらえる「老齢厚生年金」が確実に増える
厚生年金は、現役時代に納めた保険料の額に応じて、将来もらえる額が決まります。
そして、日本の公的年金は死ぬまで支給される「終身年金」です。
4〜6月にしっかり稼いで保険料を多く納めれば、将来自分が受け取る年金額が一生涯にわたって底上げされます。長生きリスクに対する最高の防衛策です。
② 万が一のときの「遺族年金・障害年金」が手厚くなる
人生、いつ何があるか分かりません。大病を患って障害を負ってしまったり、万が一現役時代に亡くなってしまったりした際、自分や家族を支えてくれるのが「障害厚生年金」や「遺族厚生年金」です。
これも過去の標準報酬月額をベースに計算されるため、高ければ高いほど万一のときの家族への仕送りが増えることになります。
③ 病気やケガで休職したときの「傷病手当金」が増える
「病気で長期間会社を休まなければならなくなった」というとき、健康保険からお給料の約3分の2が最大1年半もらえるのが「傷病手当金」です。
これも標準報酬月額で計算されます。たとえば、30万円の人と34万円の人では、もらえる手当金が月額で2万円以上も変わってきます。
ピンチのときの月2万円の差は、精神的にもめちゃくちゃ大きいです。
④ 産休中の「出産手当金」が増える
これから出産・育児を迎える世代の方にとっては、産休中の生活を支えてくれる「出産手当金」の受給額も、直近の標準報酬月額が高ければ高いほど多くなります。
社長が教える「本当に手取りを増やしたいなら、見るべきは税金」
残業をすれば当然、その分のお給料（残業代）が手に入ります。
社会保険料で増える負担よりも、残業代として入ってくる現金の方が多いわけですから、「天引きが増えるから」という理由だけで働くのをセーブするのは、長い目で見れば合理的な判断とは言えません。
もし、本当に賢く手元のお金を増やしたい（可処分所得を上げたい）のであれば、減らすべきは社会保険料ではなく「税金（所得税・住民税）」です。
社会保険料は国のセーフティネットなので個人の意思で減らすのは難しいですが、税金は「所得控除」を使うことで、合法的に国に納める額を直接減らすことができます。
- iDeCo（個人型確定拠出年金）の活用： 掛金の全額が所得控除になり、老後の資産形成をしながら今の税金をダイレクトに安くできます。
- 控除漏れを徹底的に無くす： 生命保険料控除、医療費控除、扶養控除、住宅ローン控除など、使える武器を年末調整や確定申告できちんと申請できているか、今一度チェックしてみてください。
結び
社会保険は、単なる「毎月のコスト（天引き）」として捉えられがちですが、その中身は「国が用意してくれている民間では真似できない最強の生活防衛保険」です。
私自身、自分の法人で役員報酬のバランスを考慮しながら社会保険のメリットを最大限活かす戦略をとっていますが、制度の仕組みを正しく知ることで、初めて「目先の手取り論」に惑わされない一歩進んだライフプランが見えてきます。
目の前の数万円の増減に一喜一憂するのではなく、長い人生をトータルで見て、自分にとって何が本当に「おトク」で「安心」なのかを賢く判断していきましょう！
皆さんは「目先の手取り」と「将来の厚い保障」、どちらを重視したいですか？ぜひご自身の働き方と合わせて考えてみてください！
